Gada 7th 2023. gada martā valdība izdeva divus paziņojumus, kas veica visaptverošus grozījumus Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas novēršanas likumā (PMLA) attiecībā uz “Lietvedība" un virtuālie digitālie aktīvi".
Uzskaites uzturēšanas un finanšu pārskatu sniegšanas nolūkos finanšu pārskatu sniedzēju struktūru (piemēram, banku) pienākumi ir paplašināti, lai ietvertu paplašinātu bezpeļņas organizāciju (NVO) un politiski pakļautu personu (PEP) definīciju.
Tagad NVO ietver visas labdarības organizācijas, kas reģistrētas kā trasts, biedrība vai 8. sadaļa uzņēmums. Saskaņā ar paziņojumu bezpeļņas organizācija (NVO) ir jebkura vienība vai organizācija, kas izveidota reliģiskiem vai labdarības mērķiem un ir reģistrēta kā trasts, biedrība vai sabiedrība (reģistrēta saskaņā ar Uzņēmumu likuma 8. pantu). Bankai vai finanšu iestādei vai starpniekam būs jāapkopo un jāuztur informācija par NVO dibinātājiem, kolonistiem, pilnvarotajiem un pilnvarotajiem parakstītājiem un jāreģistrē informācija par NVO NITI Aayog portālā DARPAN.
Paziņojumā ir definēts, ka politiski pakļautās personas (PEP) attiecas uz personām, kurām ārvalsts ir uzticējušas ievērojamas valsts funkcijas, tostarp valstu vai valdību vadītājus, augstākos politiķus, augstākās valdības vai tiesu vai militārpersonas, valsts īpašumā esošo uzņēmumu augstākos vadītājus. korporācijas un nozīmīgas politisko partiju amatpersonas. Bankai vai finanšu iestādei, vai starpniekam būs jāveic “pazīsti savu klientu” (KYC) un jāsaglabā detalizēta uzskaite par PEP un NVO darījumu būtību un vērtību.
Finanšu iestāžu savāktie un uzturētie finanšu ieraksti būs noderīgi PMLA izpildes aģentūrai, veicot likumpārkāpēju izmeklēšanu un saukšanu pie atbildības.
Otrais paziņojums iekļauj virtuālo digitālo aktīvu vai kriptovalūtu tirdzniecību PMLA darbības jomā. PMLA attiecas uz šādiem pieciem finanšu darījumu veidiem, kas ietver darbības ar kriptovalūtām, ja tie tiek veikti citas fiziskas vai juridiskas personas vārdā vai tās vārdā.
- apmaiņa starp virtuālajiem digitālajiem aktīviem un fiat valūtām (centrālās bankas izdots likumīgs maksāšanas līdzeklis)
- apmaiņa starp vienu vai vairākiem virtuālo digitālo aktīvu veidiem;
- virtuālo digitālo aktīvu pārsūtīšana;
- Virtuālo digitālo aktīvu vai instrumentu glabāšana vai administrēšana, kas ļauj kontrolēt virtuālos digitālos aktīvus; un
- dalība un finanšu pakalpojumu sniegšana saistībā ar emitenta piedāvājumu un virtuālā digitālā aktīva pārdošanu.
Skaidrs, ka trešo pušu tīmekļa portāli, kas veic kriptovalūtu darījumus, tagad ietilpst PMLA.
Šie divi paziņojumi sniedz lielu uzmanību aģentūrai, kas ir atbildīga par Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas novēršanas likuma (PMLA) izpildi.
Gandrīz divās PMLA darbības desmitgadēs notiesāšanas līmenis ir bijis niecīgs 0.5%. Viens no galvenajiem iemesliem ļoti zemajam sodāmības līmenim ir nepilnības PMLA noteikumos, par kuriem abi paziņojumi tika datēti ar 7.th 2023. gada marta uzruna.
Neraugoties uz mērķi uzlabot notiesāšanas līmeni, galvenais iemesls diviem paziņojumiem par PMLA stiprināšanu ir gaidāmais Indijas novērtējums, ko Finanšu darbības darba grupa (FATF) kas jāveic vēlāk šogad. Covid-19 pandēmijas un FATF novērtēšanas procesa pauzes dēļ Indiju nevarēja novērtēt savstarpējās izvērtēšanas ceturtajā kārtā, un tas tika atlikts uz 2023. gadu. Indija pēdējo reizi tika novērtēta 2010. gadā. Abi paziņojumi vispusīgi groza Indijas nelikumīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas novēršanas likumu, lai to saskaņotu ar FATF ieteikumiem.
Finanšu darbības darba grupa (FATF) ir starpvaldību organizācija, kas vada globālas darbības, lai cīnītos pret naudas atmazgāšanu, terorisma un ieroču izplatīšanas finansēšanu.
Tomēr gandrīz visas Indijas opozīcijā esošās politiskās partijas kritizēja šo soli un ir aizdomīgas par patieso nodomu, kas slēpjas aiz nelikumīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas novēršanas likuma pastiprināšanas, kas dod vairāk zobu izpildes aģentūrai.
***
